围绕勘察设计企业的特点及管理目标,东华企服以“工程项目预算及成本动态控制”为核心,以业务为载体,以项目管理为主线,以项目成本费用控制为重点,以流程为驱动,以“三算三赢”为设计理念——“三算”是指测算、预算、核算,“三赢”是指事前算赢(通过测算、预算看是否能够达成经营目标)、事中控赢(严控关键进度、回款、成本)、事后多赢(全面核算、精细核算、科学评估、评价,让项目部门、职能部门、公司都实现“赢利”),帮助多家企业建立了覆盖项目预算、项目成本控制、项目核算、项目分析在内的全面预算管理系统,对项目进行多级别、多维度、多阶段的全面、全过程精益化管理,推进战略目标落地,提高经营效益!
工程勘察设计是工程建设的先导和灵魂,工程勘察设计细分领域包括工程勘察、建筑设计、工业工程设计、交通设计、市政设计等,其业务主要涉及科技研发、设计咨询、项目管理、工程监理、施工安装、设备制造、综合服务等诸多类型,汇集了咨询、勘察、设计、研究、施工等多领域经验丰富的专家人才。在我国“新基建”背景下,勘察设计企业数量总体呈上升趋势,激烈的市场竞争,要求企业内控管理、项目专业协同能力、技术和管理创新能力得到全面提升。2022年5月,住建部印发《“十四五”工程勘察设计行业发展规划》,对勘察设计企业提出新的要求:发挥以设计为主导的工程总承包示范项目引领作用,鼓励有条件的设计企业承接技术复杂的建筑工程、市政工程以及以工艺为主导的工业工程总承包项目支,持勘察设计企业向产业链前后延伸,发展涵盖投资决策、工程建设、运营等环节的全过程工程咨询服务模式。行业的发展迫切要求企业提升内部管理,业财经营相关的信息化建设已成为勘察设计企业实现业财融合、降低运营成本和财务风险、提升企业经济和管理效益以及切入数字化转型的重要实践。
东华软件企业服务板块(以下简称东华企服)多年来为中国能建、中国医药、中国交建、民航机场建设集团等旗下几十家勘察设计类企业推行了全面预算管理、费控管理、合同管理、项目成本预核算等系统的建设,帮助企业逐步推进基于项目及各项业务的成本项细化的进程,完善企业项目管理体系;逐步规范预算设定、调整、执行控制的各种流程,改进企业经营管理机制,加强内控及风险管理;逐步形成包括勘测设计项目、总承包项目、以及其他各种职能管理的知识积累、数据共享,为企业追求高质量发展保驾护航。
针对行业企业普遍存在的一些管理痛点,东华企服结合勘察设计业务、监理咨询业务、工程总承包等业务特点,将财务管理规则与项目管理、业务管理、经营管理紧密结合,逐步搭建全面预算管理的组织体系、指标体系、编制体系、控制体系、考核体系,形成勘察设计项目成本精细化、定额标准化、经验知识化、数据共享化的一体化局面,基于各类业务的预算事前算赢、事中控赢、事后多赢,加强预算管理的责、权、利统一。
建立标准统一的全面预算管理信息化平台,搭建科学、高效的预算组织、流程体系,实现数据协同、共享、积累。
将企业的全部成本费用支出通过系统审批流转,以项目预算为抓手,以电子审批流程为驱动,围绕项目预算执行(包括项目主合同及分包合同的收付款情况、项目借款、项目出差报销、项目费用报销等),通过收支合同管理、费控管理等预算执行控制模块实现过程控制,各级审批者可以通过预算项与合同的结算、费用报销等情况及时、精确的获取到项目预算的各项执行明细数据,实时了解预算执行情况,分析与业务量的契合程度,确定是否批准;动用资金前均需要在系统中进行事先申请,在申请时系统自动与预算进行对比,并锁定相应预算,通过刚柔结合的控制规则对超预算项目进行自动提醒。另外,通过生产经营管理系统接口、人工工时计划上报及部门人员参与项目工时汇总计算等多种手段,实现人工工时及人工成本量化数据在项目间的分配、积累、共享。对其他需要分摊到项目中的成本费用通过补充登记功能进行分配,通过系统实现项目成本核算。
通过对执行数据的统计、关键财务指标监控 、关键管理指标监控等,实现以动态、多维、可钻取的管理驾驶舱的形式进行预算分析,以企业及上级单位重点关注指标为起点,可按业务部门责任主体、按项目、按合同、按预算项、按不同预算周期等多角度分析预算执行差异、预算执行趋势,层层向下钻取,实现预算分析中存在问题的追根溯源。通过管理驾驶舱、监控仪表盘及自定义分析报表,打造智能化监控预警平台,实现对重点指标的实时监控。同时,系统中沉淀的大量的历史数据,为经营管理提供更有说服力的辅助决策支持。通过预算执行结果反馈,定期验证与积累历史基础数据,使历史数据更贴近业务实际、更具参考价值,为预算及成本分析提供更精细的基础数据支持,满足不同管理层级的分析、决策需要。
结语